国恩股份推荐：低估值Peek材料，业绩超预期，向上2倍空间 核心投资逻辑 一、 估值优势显著:公司作为改性塑料领域的领军企业，当前估值较同行存在明显差距，具备较大修复潜力。横向对比来看，主要竞争对手今年的估值水平分别为：金发科技20倍、会通股份23倍、普利特24倍、道恩股份45倍；而公司今年7-8亿元的业绩（确定性较高）仅对应10-12倍估值，折价明显。 二、 估值测算:#预计26年12亿元业绩，估值修复至15倍-20倍，对应市值180亿元-240亿，向上2倍空间；下行风险：今年保守7亿元业绩对