虎嗅 01月15日
李强签署国务院令,公布《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》。国务院总理李强日前签署国务院令,公布《国务院关于规范中介机构为公司公...
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国务院发布《关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》,旨在规范中介机构行为,提高上市公司质量,保护投资者权益。新规明确了中介机构的执业规范,强调诚实守信、勤勉尽责,禁止财务造假等违法行为。同时,规定了中介机构的收费原则,强调市场化定价,并禁止以发行上市结果作为收费条件。此外,新规还明确了监管措施,要求相关部门加强监管,严惩违法违规行为,以促进资本市场健康稳定发展。

📜明确执业规范:中介机构需遵循诚实守信、勤勉尽责、独立客观的原则,严禁配合公司进行财务造假、欺诈发行等违法行为,并保证出具文件的真实性。

💰规范收费原则:中介机构应遵循市场化原则合理定价,证券公司保荐和会计师事务所审计业务不得以股票发行上市结果作为收费条件。律师事务所应按国务院司法行政部门规定收费。

👮强化监管措施:证券监管、财政、司法行政等部门将加强合作,对中介机构执业行为进行监管,必要时可联合现场检查,对违规行为进行处罚,包括警告、罚款、暂停业务等。

李强签署国务院令,公布《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》。

国务院总理李强日前签署国务院令,公布《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》(以下简称《规定》),自2025年2月15日起施行。《规定》旨在规范中介机构为公司公开发行股票提供服务行为,提高上市公司质量,保护投资者合法权益,促进资本市场健康稳定发展。《规定》共19条,主要包括以下内容。

一是明确中介机构执业规范。规定中介机构应当遵循诚实守信、勤勉尽责、独立客观的原则,不得有配合公司实施财务造假、欺诈发行、违规信息披露等违法违规行为,制作、出具的文件不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

二是明确中介机构的收费原则。规定中介机构应当遵循市场化原则,根据工作量、所需资源投入等因素合理确定收费标准;证券公司保荐业务、会计师事务所审计业务不得以股票公开发行上市结果作为收费条件,律师事务所应当根据国务院司法行政等部门关于律师服务收费的相关规定收费。

三是明确监管措施。规定证券监督管理、财政、司法行政等部门应当加强信息沟通和协调配合,按照职责分工,依法对中介机构执业行为加强监管;必要时可以采取联合现场检查等措施,依法查处违法违规行为;对违反规定的中介机构及其从业人员可以采取警告、罚款、暂停从事相关业务等行政处罚,对违反规定的发行人及其控股股东、实际控制人可以采取警告、罚款等行政处罚。

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