财政部、证监会发布《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法（修订征求意见稿）》，旨在加强对会计师事务所从事证券服务业务的监管。修订稿完善了备案要求，强调事务所的一体化管理和质量控制，提升风险承担能力。同时，建立了全流程监管机制，包括首次备案、重大事项备案、年度备案等环节，并增加了注销和整改流程，以维护备案的严肃性和监管的有效性。此外，新规还加强了与相关法律法规的衔接，并对备案信息填报流程等进行了优化。

✅ 完善备案要求：首次备案新增5方面要求，引导会计师事务所加强一体化管理和质量管理，提升职业责任风险承担能力，强化信用约束。

🔄 完善管理闭环：通过首次备案、重大事项备案、年度备案等环节，关注事务所是否持续符合备案要求，增加注销、整改等管理流程，实现进出有序，并联合核验。

🔗 加强衔接协调：新规加强与《注册会计师法》、《证券法》以及相关管理办法的衔接，对附件样式、备案信息填报流程以及文字表述等进行了修改完善。

【《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法（修订征求意见稿）》公开征求意见】财联社1月10日电，财联社1月10日电，财政部办公厅、中国证监会办公厅征求《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法（修订征求意见稿）》意见。主要修订内容：一是完善备案要求，加强对执业质量的关注引导。优化首次备案要求，提出会计师事务所从事证券服务业务首次备案的 5 方面要求，引导会计师事务所加强一体化管理和质量管理，提升职业责任风险承担能力，强化信用约束。二是完善管理闭环，加强对会计师事务所从事证券服务业务的全流程监管。完善重大事项备案、年度备案要求，在首次备案基础上关注会计师事务所是否持续符合备案要求，增加注销、整改等管理流程，实现进出有序，并通过联合核验等方式维护备案严肃性、提升监管有效性。三是加强同《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》以及《会计师事务所执业许可和监督管理办法》（财政部令第 97 号）、《会计师事务所从事证券服务业务信息披露规定》（财会〔2023〕10 号）等的衔接协调，对有关附件样式、备案信息填报流程以及文字表述等作了修改完善。